veröffentlicht 2004, aktualisiert
Dezember 2006
Dauerkrise unserer Sozialsysteme
Der Sozialstaat - nicht nur in Deutschland - hat sich
verausgabt. Die Folgen: Bei den meisten Arbeitnehmern reichen die Ansprüche aus
der gesetzlichen Rentenversicherung künftig nicht mehr aus, um den gewohnten
Lebensstandard im Alter zu sichern. Die Versorgungslücke wird
sich noch vergrößern.
Deutschland wird heute offensichtlich vom Ausland als ein Land mit relativ wohlhabenden
Rentnern und Pensionären wahrgenommen, das zunehmend seine Substanz verbraucht.
Dabei wird freilich einiges verschwiegen.
Etwa dass die gesetzliche Rentenversicherung jahrzehntelang in hohem Maße mit
versicherungsfremden Leistungen belastet wurde. Oder dass die Abnahme der
Beitragseinzahler durch technische Fortschritte in der Produktivität kompensiert
wird und zudem das Umlageverfahren relativ krisenfest ist und um vieles weniger
Betriebskosten verursacht als die privaten Vorsorgesysteme der kapitalgedeckten
Rente.
Die zaghaften Reformen der bisherigen Regierungen haben wenig gebracht und
viel gekostet. Außer Spesen nicht viel gewesen. Statt dessen wird mannigfach
über die nächsten Reformen geredet. Nicht weil das Sinn macht, sondern weil
einzelne Personen, Gruppen und private Versorgungsunternehmen und Banken kräftig
daran verdienen.
Die Finanzlöcher der Rentenkassen werden oberflächlich mit der geänderten
demografischen Situation und Entwicklung wie steigende Lebenserwartung der
Bevölkerung, Geburtenrückgang, geringere Lebensarbeitszeit usw. in Zusammenhang
gebracht. Die Veränderung der
Bevölkerungszahl
ist in der Propaganda der Politiker und der privaten Versorgungswirtschaft mit die wichtigste Bezugsgröße für die
weitere Entwicklung der allseits offenen Sozialsysteme, als da wären:
-
weitere Zunahme der statistischen
Lebenserwartung
Die Lebenserwartung der Bevölkerung ist seit Entwicklung der Rentenformel in
Deutschland vor mehr als 40 Jahren um 8 Jahre gestiegen.
(Statistisches Bundesamt,
Wiesbaden)
Um die Jahrhundertwende hatten Neugeborene in
Deutschland statistisch eine durchschnittliche Lebenserwartung von 45 Jahren,
Im Jahr 2000 werden neugeborene Jungen Ø 75 Jahre alt, Mädchen Ø 81 Jahre.
Auch für ältere Personen ist die Lebenserwartung gestiegen. Haben wir
dabei eine realistische Einschätzung, wie sich bei einer weiteren
Erhöhung der Lebenserwartung der Bevölkerung die Kosten im Gesundheitswesen entwickeln?
-
Geburtenveränderung in Deutschland
In Deutschland werden viel zu wenig Kinder geboren. Mit Einführung der
Anti-Baby-Pille im Jahre 1967 war ein Mittel geschaffen, die Wunschkinderzahl
zu realisieren. Die Zahl der Geburten ging in Westdeutschland in weniger als
10 Jahren (sog. Pillenknick) um mehr als 40% zurück, die Geburtenrate fiel
auf unter 10
‰.
Wir gehören damit zu den Ländern mit der geringsten Geburtenrate weltweit.
Quelle: Statistisches
Bundesamt
Werden zum Beispiel
300.000 Kinder pro Jahr zu wenig geboren, dann werden 20-30 Jahre später
150.000 Wohnungen weniger gebraucht und vermutlich 250.000 Autos nicht
gekauft. Zu niedrige Geburtenzahlen und abnehmende Bevölkerungszahlen
beeinträchtigen das Wirtschaftswachstum erheblich.
-
Bevölkerungspyramide wird zum Bevölkerungsbaum
Heute leben in Deutschland etwa 82 Millionen Menschen, davon etwa 7,3
Millionen Ausländer. Deutschland ist das bevölkerungsreichste Land
innerhalb der Europäischen Union und liegt weit vor Großbritannien, Italien
und Frankreich mit jeweils etwa 57 bis 59 Millionen Einwohnern.
Nach der 9. koordinierten
Bevölkerungsvorausberechnung (Statistisches Bundesamt, Wiesbaden 2000) wird die Bevölkerungszahl Deutschlands in den
nächsten 50 Jahren um mindestens 12 Millionen auf etwa 65 bis 70 Millionen
Menschen im Jahr 2050 je nach Annahmen zur Zuwanderung abnehmen.
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Entwicklung der Bevölkerungsstruktur
in Deutschland |
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(Quelle: Statistisches Bundesamt) |
Dazu kommt es, weil
wie in den letzten 3 Jahrzehnten wahrscheinlich auch in den nächsten 5
Jahrzehnten mehr Menschen sterben, als Kinder geboren werden. Bis zum Jahr 2050 werden die Menschen im Alter von 58 bis 63 Jahren zu den
am stärksten besetzten Jahrgängen gehören. Heute (2007) sind es die 35- bis
40-jährigen.
Der Altersaufbau der Bevölkerung wird sich umkehren. Immer weniger junge Menschen, die in jungen Jahren
immer später (aufgrund längerer Ausbildungszeiten) in die gesetzliche
Rentenkasse einzahlen, stehen einer wachsenden Zahl von Rentenempfängern im
Alter gegenüber.
-
Verringerung der Lebensarbeitszeit
Die vom Gesetzgeber erwartete Lebensarbeitszeit von mindestens 45 Jahren
("Standardrentner") wird heute in den seltensten Fällen erreicht.
Viele Menschen beginnen nicht mehr mit 14 Jahren eine Berufsausbildung,
sondern kommen oftmals 10 Jahre später aus Fach- und Hochschulen, um dann mit
60 oder noch früher in den Vorruhestand zu gehen. Auch Babypausen und
Teilzeitarbeit sorgen für kürzere Rentenbeitragszahlungszeiten. Es werden
folglich weniger Beiträge in die gesetzliche Rentenkassen einbezahlt.
Wenn aber die Beitragszeiten immer kürzer und die Rentenzeiten immer länger
werden, kann das jetzige kollektive Rentensystem für die nächste Generation
nicht aufrechterhalten werden.
Aus diesen Gründen müssen zur
Abdeckung des
Grundbedarfs die Pflichtbeiträge erhöht
und die Leistungen weiter gekürzt werden.
Bisher hat sich jedoch jede Bundesregierung durch eine Politik
des Laisser-faire mehr oder weniger davor gedrückt, den Zwangsversicherten die
Konsequenzen glasklar aufzuzeigen, nämlich dass das Modell der
beitragsbezogenen umlagefinanzierten Rente aufgrund der Fehler der Vergangenheit mit Garantie (!)
ausläuft!
Die Fakten liegen seit Jahren auf dem Tisch.
Erst Anfang der 90er Jahre begann die Regierung langsam
umzusteuern. 1997 sollte ein demografischer Faktor in der Rentenformel die
künftigen Rentenerhöhungen eindämmen. Dann kam Kanzlerkandidat Schröder und mit
ihm der nächste Rentenbetrug. Auf der SPD-Wahlkampfkarte 1998 war
aufgedruckt: "Wir halten, was wir versprechen". Kaum im Amt ließ Schröder
die Rentenreform des Arbeitsministers Blüm mitsamt demographischen Faktor wieder
einstampfen, bis er am 10.09.2003 im Bundestag ohne wenn und aber zugab, dass es
falsch gewesen sei, den demographischen Faktor abgeschafft zu haben. "Ich sage
Ihnen: Das war ein Fehler" ... und ein besonders teuerer noch dazu wegen der
verlorenen Reformjahre.
Zwar hat die
rot-grüne Regierung Schröder mit ihrem zögerlichen Einstieg in den Umstieg 2001 der
zusätzlichen privaten, kapitalgedeckten Altersvorsorge -
die "Riester-Rente"
(Altersvermögensgesetz), später kam noch die "Rürup-Rente"
hinzu - dann doch dafür gesorgt, dass die
Eigenvorsorge weit
mehr in das Bewusstsein der Bevölkerung rückte, aber das war es im
wesentlichen auch schon. Die Zeche dafür zahlen nun die Steuerzahler und
künftigen Rentner!
Das gesetzliche Korsett der kapitalgedeckten "Riester-
und Rürup-Rente" mit 0-Prozent-Rendite-Garantie ist kostenüberladen und unflexibel.
Bekanntlich
werden die erwarteten Renditen "riester- oder rürupgeförderter"
Versicherungsprodukte (Geldanlagen, Leibrente)
durchschnittlich
deutlich geringer ausfallen als bei
normalen
inflationsgefährdeten Geldanlagen - eingeschränkter Vermögenserhalt (real),
nicht nur für Hinterbliebene! Die Opposition sprach bei der Einführung gar von
einem "bürokratischen Monster". Selbst die Betriebsrente auf
Riesterbasis wird die Erwartungen nicht erfüllen. Die wenigsten
Mitarbeiter sind bereit, ihrer Personalabteilung
sämtliche Vermögens- und Einkommensinformationen per Fragebogen zur Verfügung
zu stellen oder langfristig in der Lage, erfahrungsgemäß laufende
Beitragszahlungen jahrzehntelang konfliktfrei zu erbringen. So ist es für viele Sparer besser, sich nicht den
vielen Zwängen und der nachgelagerten Besteuerung im Alter zu unterwerfen und
eine eigenständige flexible und vor allem
renditestarke, inflationsgeschützte Sachwertanlage (international diversifiziert) für die
langfristige Altersvorsorge (Jahrzehnte) zu wählen statt wenig rentable,
inflationsgefährdete "riester- oder rürupgeförderte" deutsche
Versicherungsprodukte.
Nichtsdestotrotz verschickte die Rentenversicherung ab 2002
irreführende
"Informationsbriefe", in denen künftigen Rentnern Rentensteigerungen von bis
zu 3,5% (!) jährlich in Aussicht gestellt wurden.
Die Schrumpf-Rente trifft
jeden
-
Wirrwarr wird immer größer -
Die steuerfinanzierte Grundrente (Mindestrente) in Form der
Sozialhilfe und
steuerfinanzierte Bundeszuschüsse (2004: € 77,4 Mrd. (!) -
mit steigender Tendenz) haben wir ja bereits.
Würde der Bundeszuschuss
zur gesetzlichen Rentenversicherung (GRV) ebenfalls über Beiträge erhoben, läge der Beitragssatz der
GRV bei 28% (direkter und indirekter
Beitragssatz)! In den 60er Jahren betrugen die Beiträge in die damals
noch "gesunde" GRV lediglich 14% des Bruttolohns.
Nicht nur die Inflation und weitere
Nullrunden entwerten die
künftigen Renten. Der bereits durch die Große Koalition beschlossene "Nachholfaktor" sieht vor, dass die Gesetzlichen
Renten künftig auch dann nicht steigen (Rentenbremse), wenn es kräftige
Lohnerhöhungen für die Arbeitnehmer geben sollte.
Wenn die Alterseinkünfte aber auf Jahrzehnte kaum oder gar nicht mehr
steigen, frisst die jährliche Preissteigerungsrate die Kaufkraft der Renten
weiter auf. Nach Ansicht von Prof. Raffelhüschen, Ökonomieprofessor an der
Uni Freiburg wird es bis 2035 (*) fast keine Rentenerhöhungen mehr geben:
"Wir werden für lange, lange Zeit viele, viele Nullrunden haben" (Rheinische
Post, 14.01.2006). Reale Rentenkürzungen bis zum Sankt Nimmerleinstag
wären praktisch die Folge. Das wird auf Millionen von Rentnern und
Beitragszahler zukommen: Dass die gesetzliche Rente künftig
real sinkt, aber die üppige Altersversorgung
der Politiker, die darüber entscheiden, wohl weiter steigt - auf Kosten der
Steuerzahler natürlich.
Zusätzlich werden die Renten immer mehr besteuert! Die Beitragszahler müssen
immer tiefer in die Tasche greifen. Der Renten-Beitragssatz wird ab 2007 von
19,5% auf 19,9% steigen. Trotzdem laufen die Sozialkassen weiter aus dem Ruder.
Warum dürfen Politiker so täuschen?
Hat schon mal einer durchgerechnet, wie hoch die gesamtwirtschaftlichen
Lasten unserer kollektiven Sozialsysteme sein werden?
Wer soll
das noch bezahlen? Wie viel zahlen eigentlich die Berufspolitiker und (halb) staatlich
alimentierten Besitzstandswahrer aus
eigener Tasche
in die GRV ein, die heute über die GRV entscheiden? Wer wird wohl
besser eine Sache
zufriedenstellend für seine Zielgruppe regeln wollen, der, der selbst davon betroffen ist und für sein
heutiges Tun, Dulden oder Unterlassen auch einmal später die
Konsequenzen tragen muss oder derjenige, der nichts zu verlieren und auch nichts
mehr zu gewinnen hat, weil für ihn eh schon die staatliche Luxus-Vollpension geregelt ist? Ein
Schelm, wer böses dabei denkt.
Fakt ist aber auch, dass den ehemals vollen
Rentenkassen in der BR Deutschland durch die jeweils herrschende Politik über
v i e l e J a h r z e h n t e
versicherungsfremde Leistungen aufgebürdet wurden, herausgenommen für
eindeutig gesamtgesellschaftliche Aufgaben, die eigentlich aus Steuermitteln
über den Bundeshaushalt zu finanzieren gewesen wären. Die zweifelhaften
Gutmenschen bleiben dezent im Hintergrund. Versicherungsfremde
Leistungen sind Leistungen, die nicht durch Betragszahlungen erworben wurden
(Fremdrentengesetz, Kriegsfolgelasten, Kosten der "Wiedervereinigung" usw.). Dazu hat das
Bundessozialgericht (BSG) in der Auferlegung von "Fremdlasten" und deren
Auswirkungen auf den Beitragssatz der Rentenversicherung keinen
Verfassungsverstoß gesehen (Urteil vom 17.12.1985, 12 RK 38/83; Urteil vom
29.01.1998, B 12 KR 6/97 R). Zudem hat das Bundesverfassungsgericht eine
Verfassungsbeschwerde gegen das BSG-Urteil vom 29.01.1998 nicht zur
Entscheidung angenommen (Beschluss vom 29.12.1999, 1 BvR 679/98).
Das
Milliardending auf Kosten der deutschen
Beitragszahler und Rentner -
durch die Gesetzgebung des Deutschen
Bundestages erst ermöglicht. Soviel skizzenhaft
zur legalen Erosion / Plünderung der gesetzlichen Rentenversicherung. Und
was sich sonst noch so in der Rentenkasse findet, sind keine realen Werte,
sondern Papier-Schuldscheine, die nur mit immer neuen Schuldscheinen bezahlt
werden können. Quintessenz: Praktisch
keine
Vermögensmasse, kein
Sparstrumpf in den Händen der Politiker ist jemals sicher!
Die Menschen messen die Politik an Taten und nicht an
Worten. Wie sagte es 1993 der damalige Bundesarbeitsminister: "Diese gute
alte Rentenversicherung hat zwei Weltkriege überlebt, Inflation überlebt, sie
ist die sicherste Alterssicherung". Und wieder ver - sprach
Blüm 1998: "...
die
Rente ist sicher" - sicher war aber schon damals, dass das Geld für die heute beitragszahlende
jüngere Generationen nicht mehr reicht. Legendär: Im April 1986 klebte Blüm
sogar eigenhändig auf dem Bonner Marktplatz eines von 15.000 Plakaten mit der
Aufschrift: "denn eins ist sicher: Die Rente". Dürfen Politiker so dreist die
tatsächliche Lage der gesetzlichen Rente schönreden, ohne dafür zur Rechenschaft
gezogen zu werden? Was kein Gesetz verbietet, kann kein Gericht bestrafen.
Schwamm drüber. Das wäre damit dann wohl fürs erste geklärt ...
Was viele nicht mehr wissen - geschichtlicher
Rückblick
Altersvorsorge war traditionell eine Aufgabe, die über Jahrhunderte dem
Familienverbund oblag. Mit der aufkommenden Industrialisierung und der damit
zusammenhängenden geografischen Mobilität mit gleichzeitiger Verarmung weiter
Bevölkerungsschichten wurde als Reaktion darauf im ausgehenden 19. Jahrhundert
im Rahmen der Sozialgesetzgebung die gesetzliche Altersrente eingeführt.
In den ersten Jahrzehnten seit Einführung unter Bismarck beruhte die staatliche
Rentenversicherung auf dem sog. Kapitaldeckungsverfahren. Diese
Versicherung bot lediglich eine g e r i n g e Einkommensergänzung. Rentenansprüche
einzelner Versicherter wurden angespart und die spätere Rente wurde aus dem
vorher angehäuften und verzinsten Kapitalbestand bezahlt.
Der Anfang vom Ende des kapitalgedeckten Rentensystems kam aber mit der Weltwirtschaftskrise und
dem Zweiten Weltkrieg. Das einst angesammelte Geldvermögen (Kapitalstock) zur Deckung
späterer Renten hatte durch zwei Weltkriege, Inflation und Wirtschaftskrise weitgehend seinen Wert verloren (eine
Mahnung an die heute noch unerschütterliche Generation der
Geldvermögenssparer!!!).
Am Beispiel der Währungsreform 1948 wird dies besonders krass deutlich:
|
Umstellungsgesetz
vom 20.06.1948 (mehrfach
ergänzt) -
Gesetz Nr. 63 / Verordnung Nr. 160 der Militärregierungen
Deutschlands |
(Annahmen)
Umstellung von
|
|
Umstellungsverhältnis
|
|
RM |
in DM |
|
RM |
: |
DM |
|
―► |
Lebensversicherungsscheine
(gesparte Prämienreserven) |
10.000 |
650
DM |
|
100 |
: |
6,5 |
| |
aber:
Prämienzahlungspflicht nach dem 20.06.1948 |
50 |
50 DM |
|
1 |
: |
1 |
Private inländische Geldvermögensbesitzer verloren fast alles.
Letztendlich
93,5% des privaten inländischen Geldvermögens wurde entwertet. Auch die
Lebensversicherungsscheine (kapitalgedeckte Rente)
gehörten dazu,
mit Ausnahme der
Lebensversicherungsscheine von Angehörigen der Vereinten Nationen.
Das Umstellungsverhältnis der "inländischen" Lebensversicherungsscheine
(gesparte Prämienreserve) mit Einführung der D-Mark (DM) betrug am 20.06.1948
letztendlich 100 zu 6,5. Das heißt, für 100 Reichsmark (RM) erhielt man gerade
mal 6,5 Deutsche Mark (DM). So wurden aus 10.000 RM Rückkaufswert zum Beispiel
650 DM. Die Prämienzahlungspflicht musste aber unverändert im Verhältnis 1:1
fortgesetzt werden. Aus einer alten Versicherungsprämie von beispielsweise 50 RM
wurden 50 DM neue Versicherungsprämie. Ein herrliches Geschäft. Fragt sich bloß
für wen.
Das Rentenvermögen derjenigen, die jahrelang in die Rentenkasse eingezahlt
hatten, war einprägsam entwertet worden. Bestehende Rentenanwartschaften reichten nicht mehr
zum Traum des sorgenfreien Lebensabends.
Das "alte" kapitalgedeckte Rentensystem wurde
in den 1950er Jahren nach den leidvollen Erfahrungen der Hyperinflation 1923 und
der Währungsreform 1948 nach heftigen politischen Auseinandersetzungen schrittweise auf das
heute dominierende
Umlageverfahren umgestellt. Der sog. "Generationenvertrag"
war geboren:
Die Jungen zahlen für die Alten. Sie beruht auf dem Solidaritätsprinzip:
Versicherungspflichtige Arbeitnehmer zahlen Pflichtbeiträge während des gesamten
Erwerbslebens in die
gesetzliche Rentenversicherung. Die eingezahlten Beiträge werden nicht gespart (Kapitalstock),
sondern für die laufenden Rentenzahlungen an die derzeitige
Rentnergeneration verwendet. Dafür bekommen sie später eine staatliche Rente in der Erwartung, dass die nachfolgende Generation
auch dazu in der Lage
und
auch dazu bereit ist, für sie das gleiche zu tun. Dafür besteht auch
kein Anspruch auf Rückzahlung der eingezahlten Beiträge, sondern nur auf
Beteiligung an den laufenden Einnahmen (sog. Anwartschaft).
Die grundlegende Rentenreform von 1957 schuf ein System, das eine
weitgehende Sicherung des Lebensstandards im Ruhestand gewährleisten
sollte. Das funktioniert aber nur solange, wie es viele Junge und wenig
Alte gibt und die Politiker sich nicht an den Rententöpfen
(versicherungsfremde Leistungen) legal vergreifen dürfen.
Das Ende der Versorgungsillusion
Nach Ansicht der überwiegenden Mehrheit der Wirtschaftswissenschaftler *) wird
es jedoch aufgrund der demografischen Entwicklung in Deutschland im Jahre 2040 so sein, dass ein Arbeitnehmer einen Rentner versorgen
muss:
| 1 Rentner |
1 Rentner |
1 Rentner |
1 Rentner |
| viele Arbeitnehmer |
3 Arbeitnehmer |
2 Arbeitnehmer |
1 Arbeitnehmer |
| | |
| |
| |
| |
|
gestern |
heute |
morgen |
übermorgen
(2040) |
*) Schätzung der 9.
koordinierte Bevölkerungsvorausberechnung (Statistisches Bundesamt, Wiesbaden,
2000)
Das verlogene Märchen vieler Sozialpolitiker über die scheinbar
sichere
Rente im Schlaraffenland Deutschland wird mit einem bösen Erwachen enden.
Der Kuchen wird kleiner. Fakt ist schon jetzt, dass wir heute mit unseren gesetzlichen
Rentenbeiträgen die Generation der heutigen Rentner finanzieren und
buchstäblich kaum noch einen Cent mehr zu unserer eigenen späteren Rente beisteuern
/ übrig haben werden.
(Quelle:
Deutsche Rentenversicherung Bund,
http://www.deutsche-rentenversicherung.de)
Die Nachhaltigkeitsrücklage (bis 31.07.2004 "Schwankungsreserve") der
Gesetzlichen Rentenversicherung (GRV)
unter Berücksichtigung der steuerfinanzierten Bundeszuschüsse (2006: rund
€
78 Mrd.)
betrug zum
Jahresende 2005 nur noch 0,11
Monatsausgaben
(also = 3 Tage!) und
soll in den Jahren 2006-2007 nach dem Willen der Politiker auf 0,2-0,3
Monatsausgaben (also = 6-9 Tage) steigen. Woher dieser
Zweckoptimismus stammen
soll, bleibt offen [Anmerkung: Die Monatsausgabe beziffert den Zeitraum an Tagen
zwischen den Einzahlungen der Arbeitgeber an die GRV und den daraus
resultierenden Zahlungen der GRV
an die Rentner. Eine Monatsausgabe von 0,5 zum Beispiel entspricht 50% = ½ also
= 15 Tage].
Zur Erreichung dieses Ziels wurde im Herbst 2005 die Notbremse gezogen. Das
Einzugsverfahren für die Beträge zur gesetzlichen Rentenversicherung wurde
geändert. Arbeitgeber müssen seither die Rentenbeiträge im Monat der Fälligkeit
überweisen. Rund 10 Milliarden Euro wurden damit den Unternehmen an Liquidität
entzogen, vom bürokratischen Mehraufwand ganz zu schweigen.
Reformlügen - Rente auf Pump
Um allein die Rentenzahlungen für den Monat November 2005 aufrecht zu
erhalten, musste die deutsche Bundesregierung 900 Mio. Euro frische Schulden
aufnehmen. Die Rententöpfe sind schlicht leer. Es herrscht Frust statt
Vertrauen. Durch massive Steuersubventionen wird die umlagefinanzierte
gesetzliche Altersversorgung am Leben gehalten. Noch einmal ganz deutlich: Rund
78 Milliarden Euro zusätzliche Steuergelder werden allein im Jahr 2006 als
Bundeszuschuss benötigt, um die laufenden Kosten der Rentenversicherung zum
Beispiel für versicherungsfremde Leistungen zu deckeln und die
Nachhaltigkeitsrücklage auf diesem niedrigem Niveau zu halten.
Hinzu kommt der
ständig aushöhlende Kaufkraftverlust durch Preissteigerungen und weitere
Belastungen der Rentner durch Sozialversicherungsbeiträge auf die Rente und
künftige Steuerzahlungen.
Eine ungewisse Zukunft für uns und unsere Kinder! Werden unsere Kinder noch eine staatliche Alterssicherung haben?
Sind die
öffentlichen Kassen bis dahin vollends legal
geplündert? Droht uns im "Rentenalter" der tiefe Fall? Um das
heutige Rentenniveau ohne Erhöhung der Beitragssätze und Steuern beizubehalten, werden die Geburtsjahrgänge nach 1945 wahrscheinlich
über das 70. Lebensjahr hinaus arbeiten müssen, vielfach keine Betriebsrente haben und von
ihren privaten Ersparnissen leben müssen. Das
erschöpfte öffentliche Rentensystem wird zwar nicht grundsätzlich zusammenbrechen,
fraglich bleibt aber, wie hoch die künftige steuerfinanzierte Hunger-Rente
am staatlichen Suppentopfhenkel über Sozialhilfeniveau noch sein wird.
Renditen der Gesetzlichen
Rentenversicherung im Sinkflug
Für Jüngere ein schlechtes Geschäft
Der Druck auf die gesetzlichen Rentenversicherungen (GRV) wird weiter zunehmen.
Millionen Versicherte vergleichen,
wie unbefriedigend sich ihre Ansprüche in der klammen gesetzlichen Rentenversicherung
und wie vorteilhaft sie sich im Bereich privater Vorsorge entwickeln. Es werden immer mehr Menschen versuchen, die gesetzlichen
Rentenversicherungen zu verlassen und anderweitig für das Alter vorzusorgen.
Diese Haltung ist eine Folge des sich weiter verschlechternden Verhältnisses von Leistung
und Gegenleistung in der gesetzlichen Rentenversicherung.
Jüngere Jahrgänge
dürfen erwarten, aus dem GRV-System nominal weniger zurück zu erhalten als sie
eingezahlt haben. Werden die Pflichtbeiträge der Versicherten in die GRV
als "Investition" und die späteren Rentenzahlungen als
"Kapitalertrag" angesehen, gehen die sog. "Renditen" für Jüngere von
Jahrgang zu Jahrgang dramatisch zurück, so die Berechnungen des
DIA (Deutsches Institut für Altersvorsorge,
http://www.dia-vorsorge.de,
Expertise über die Rentenreform 2001). In der Studie wurde eine Inflationsrate
von lediglich 2% pro Jahr unterstellt (Renteneintrittsalter 65 Jahre):
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Basis:
Rentenreform 2001
günstiges Szenario |
Frauen erzielen aufgrund ihrer längeren Rentenbezugsdauer eine
etwas im Durchschnitt höhere Mini-Rendite als Männer.
|
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Basis:
Rentenreform 2001
günstiges Szenario |
Etwas günstiger sind die Mini-Renditen aufgrund der
Hinterbliebenenversorgung bei verheirateten Versicherten. Verläuft die
wirtschaftliche Entwicklung weniger vorteilhaft (ungünstiges
Szenario), dann liegen die ausgewiesenen Renditen deutlich niedriger.
Lohnen sich
noch die hohen
GRV-Beiträge für die Versicherten?
Die Frage muss mit einem eindeutigen
"NEIN"
beantwortet werden.
Trotzdem werden jüngere Generationen gezwungen, Geld zu
praktisch null Rendite in die gesetzlichen Rentenkassen zu pumpen. Selbst wenn die Kapitalrenditen als Folge der demographischen
Umbrüche künftig rückläufig sein sollten, wird die private Vorsorge noch
immer effizienter sein als das bestehende Rentensystem.
Rentenwunsch und Rentenwirklichkeit
Zur
"eigenen" Rente - egal ob gestern, heute oder morgen - leisten die einen Beitrag, die künftige
Beitragszahler, also Kinder in die Welt setzen und aufziehen - und wer dies
heute tut,
der legt drauf bzw. wird benachteiligt mit zum Teil deutlichen Abstrichen im
Lebensstandard - insbesondere, wenn die vormals arbeitende Ehefrau als Mitverdienerin
wegen der Kindererziehung und -betreuung ausfällt. Kinder sind teuer -
durchschnittlich € 400 pro Monat und pro Kind (Stand 2003). Da kann sich jeder selbst
ausrechnen, was von seinem frei verfügbaren Nettoeinkommen übrig bleibt. Wir
haben heute in Deutschland immer noch familienpolitische Rahmenbedingungen, unter denen
viele junge Menschen es sich nicht leisten können, Kinder zu bekommen und
aufzuziehen. Das muss sich dringend ändern.
Die Förderung von Kindern ist mit die wichtigste Investition in die Zukunft!
Die Vorsorgepyramide
Junges Sparen schafft Vorsorge
Grundzüge der Altersvorsorge bis
31.12.2004
Um den Lebensstandard im Alter zu sichern, reicht die gesetzliche Rente keinesfalls mehr aus. Eigeninitiative ist dringend gefordert.
Dies bedeutet auch, dass Sie künftig wohl mehr betrieblich und / oder privat
vorsorgen müssen. Die drei Säulen der deutschen Altersversorgung mit Verfalldatum 31.12.2004:
Drei-Säulen-Modell
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staatlich
Basisversorgung |
betrieblich
Zusatzversorgung |
privat
Eigenversorgung |
| gesetzliche Rentenversicherung |
betriebliche Altersvorsorge |
Privatvorsorge |
|
gesetzliche
Rente (GRV)
Berufsständische Versorgung (BSV)
Alterssicherung der Landwirte (AdL)
Beamtenversorgung
|
Betriebsrenten
zumeist betriebliche
Rückstellungen |
hauptsächlich
Lebensversicherungen
sonstige Einkünfte
aus
Leibrenten
(Riester-Rente, Rürup-Rente)
Immobilienfonds
Aktienfonds-Sparpläne
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| PZusage |
UKasse |
PFonds |
PKasse |
DirektV |
| Zusatzversorgung des öffentlichen Dienstes (ZÖD) |
| | |
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| |
| umlagefinanziert |
zumeist
kapitalfinanziert |
kapitalfinanziert |
|
80 % |
5 % |
15 % |
Ø
Einkommenszusammensetzung von
Zwei-Personen-Rentnerhaushalten
In Deutschland dominierte die erste Säule sehr stark und verdrängte fast
vollständig die beiden anderen. Da aber die Beitragszeiten immer kleiner und die
Rentenzahlungszeiten immer länger wurden (demografische Herausforderung), war
eine Reform der gesetzlichen Sozialversicherungssysteme unausweichlich. Auslöser
war auch die Entscheidung des Bundesverfassungsgerichts vom 06.03.2002. Die
Rahmenbedingungen der Altersvorsorge hin zu mehr Eigenvorsorge (auch staatlich
gefördert) wurden maßgeblich verändert.
Grundzüge der Altersvorsorge ab 2005
Zum 01.01.2005 trat das Alterseinkünftegesetz (AltEinkG) in Kraft. Kernpunkte
der Reform waren:
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Angleichung der Besteuerung von Renten und
Beamtenpensionen |
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bis zum Jahr 2025 werden die Beiträge zur
privaten und gesetzlichen Vorsorge steuerlich stärker freigestellt |
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Übergang zur nachgelagerten Besteuerung
der Alterseinkünfte mit Endstufe Jahr 2040 |
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Wegfall des Steuerprivilegs bei
Kapitallebensversicherungen |
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Einführung der sog. "drei Schichten" mit jeweils unterschiedlicher steuerlicher Behandlung. Die
Schichten (Basisversorgung, Zusatzversorgung, Kapitalanlageprodukte) der
persönlichen Absicherung betreffen auch die Bereiche:
Hinterbliebenenschutz, Berufsunfähigkeit und
Krankenversicherung. |
zur 1. Schicht: Basisversorgung (gesetzliche Vorsorge)
Das deutsche Rentenversicherungssystem wird zu
etwa 70% durch Beiträge finanziert. Ein Zuschuss des Bundes deckt die übrigen
knapp 30% der Ausgaben. Zur Sanierung der gesetzlichen Rente tragen nicht nur
der inzwischen eingeführte Nachhaltigkeitsfaktor in der Rentenformel und
weitere "Nullrunden" bei. Vielmehr wird die gesetzliche Rente auch
durch Anhebung der Regelaltersgrenze auf 67 Jahre entlastet. Die
stufenweise Erhöhung des Renteneintrittsalters beginnt ab dem Jahre 2012 bis sie
im Jahr 2029 die Endstufe mit 67 Lebensjahren erreicht hat (Stand 2006).
Beamte und Gleichgestellte (Richter, Berufssoldaten) zahlen keine
eigenen Beiträge ein, dafür sind deren Gehälter niedriger bemessen als
es für gleichwertige Tätigkeiten in einem sozialversicherungspflichtigen
Beschäftigungsverhältnis angemessen wäre.
Zur ersten Schicht (Basisversorgung) gehören die gesetzliche
Rentenversicherung, die berufsständischen Versorgungswerke der Freiberufler, die
landwirtschaftliche Alterskasse und die Basis-("Rürup")-Rente.
Staatliche geförderte
Privatvorsorge:
Riester-Rente,
Rürup- / Basis-Rente
- mit ein paar mittelgroßen Haken, es ist nicht alles
Gold was glänzt -
Nachteile: Die entstandenen Versorgungsanwartschaften dürfen für
diese Leibrentenformen
nicht
beliehen,
veräußert, übertragen oder
vererbt
werden. Auszahlungen finden frühestens ab dem 60.
Lebensalter statt: bei der Rürup-Rente in Form einer lebenslangen Rente,
bei der Riester-Rente werden max. 30% als Einmalbetrag ausgezahlt, der
Rest als lebenslange Rente - volle, nachgelagerte Besteuerung inklusive. Das heißt klipp und klar: Der Sparer ist nicht
mehr Herr über sein Geld.
Beiträge zu Riesterprodukten fördert der
Staat mit Zulagen (Grund- und Kinderzulage), diese sind als Altersvorsorgeaufwendungen
abzugsfähig. Beiträge zu Rürupprodukten
sind steuerlich in begrenztem Umfang als Sonderausgaben absetzbar. Jedoch belasten die Verpflichtungen zur Garantie der eingezahlten Beiträge die Renditemöglichkeiten erheblich.
Leibrenten lohnen sich nur für Senioren über 91
Jahre!
Stolze Kosten, bescheidene Renditen.
Prof. Bockholt
(Handelsblatt 27.02.2006): "Mit jedem
Bundeswertpapier fahre ich besser".
Fazit: Wer nicht so alt wird,
verschenkt Teile seiner Versicherungssumme an die Produktgeber.
Reinhard Jellen (http://www.heise.de/tp/r4/html/result.xhtml?url=/tp/r4/artikel/22/22519/1.html&words=Rente)
am 24.04.2006 bei Telepolis unter 'Gehirnwäsche der Sonderklasse: Albrecht
Müller über die Riesterrente, die Große Koalition und neoliberale
Netzwerke': "Das
Umlageverfahren ... arbeitet preiswert und sicher. ... werden gerade mal 4%
der Einnahmen, also der Beiträge für die Verwaltung aufgewandt. Norbert Blüm
[ehemaliger Bundesarbeitsminister]
spricht von 1,5%. In jedem Fall verursacht das Einnehmen der Beiträge und
das Auszahlen der Renten um vieles weniger Kosten als die privaten
Vorsorgesysteme."
"...
Verwaltung und Vertrieb der Riester-Rente nehmen etwa 10% in Anspruch;
das chilenische Modell der Privatvorsorge, das ... eine Art Vorreiterrolle
für die Kommerzialisierung der Altersvorsorge spielte, verbraucht 18% der
eingenommenen Versicherungsprämien, andere Systeme 25%, in Großbritannien
bis zu 40%. Diese Kosten fallen an für den Betrieb,
für Vertrieb, für Werbung, für Kapitalanlage und Spekulation
[!], für Provisionen und
Beratungshonorare und dann auch noch für den Gewinn der
Lebensversicherungsunternehmen. Diese Kosten müssen erst einmal verdient
werden. Da muss die Rendite schon sehr hoch sein. Das ist sie
aber nicht. Manche der Versicherer spekulieren auf den Aktienmärkten, um auf
bessere Renditen zu kommen. Viele haben dabei viel verloren. Das ist der
zweite Aspekt: Das Risiko der privaten Vorsorge ist um vieles höher als beim
Umlageverfahren."
Und nicht zu vergessen: Im Rentenalter sind die Rentenzahlungen
v o l l steuerpflichtig - auf die Einkommensspitze obendrauf! Soviel zu den
steuerfinanzierten "Geschenken"
des Staates. Diese "Geschenke" holt sich natürlich der Staat durch die
nachgelagerte Besteuerung größtenteils wieder zurück. Vielfach bedeutet das,
dass Rentner künftig deutlich weniger Geld zur Verfügung haben werden als
bisher. Auf die
Rentner der Zukunft kommen enorme steuerliche Belastungen zu! Den Rest an
Kaufkraft der Renten erledigt garantiert die Inflation! Heute stammen die
vermeintlichen "Geschenke" des Staates aus den Krediten der
gigantischsten Staatsverschuldung aller Zeiten,
morgen sind das die höheren Steuer- und Abgabenzahlungen, die dem deutschen Steuerkuli abgesaugt werden.
Und einer ins Haus stehenden W ä h r u n g s r e f o r m tun natürlich die
Rentenzahlungen, egal ob gesetzlich, betrieblich oder privat, einschließlich der Riester- und
Rürup-Verträge, auch nicht besonders gut.
Stirbt der Versicherte, ist das angesparte
Kapital für die Erben verloren, denn dieses wird nur an den Versicherten
ausbezahlt
- die Kinder gehen leer aus!
Ausnahme: unter gewissen Bedingungen kann das Kapital auf den
zertifizierten Riester-Vertrag des Ehepartners (sofern vorhanden)
übertragen werden. Es ist möglich, Hinterbliebenenrenten (zusätzliche
Kosten) einzuschließen und die Zeit des Rentenbezugs durch eine
Rentengarantiezeit (weitere Kosten) abzudecken. Auch eine
Berufsunfähigkeitsversicherung (BU) als Ergänzung ist denkbar. Beides kostet
aber extra.
Jedoch nicht jeder
Versicherer schließt diese Form der Absicherung ab oder kann diese über zum Beispiel eine
Risikolebensversicherung bzw. eine BU noch abschließen, da eine Gesundheitsprüfung der versicherten Person
obligatorisch ist. Manche Versicherer lehnen sogar die Kombination mit einem
BU-Schutz ab, da sie glauben, dass die maximal möglichen Versicherungssummen
deutlich zu gering sind. Bei einer
Rentengarantiedauer von bis zu 5 Jahren kann vielleicht noch davon ausgegangen
werden, dass
die Garantiekosten in einem akzeptablen Verhältnis zur
Höhe der Rentenentwicklung stehen. Aber sonst gilt: die Kosten fressen
die ohnehin schon spärliche nominale Mini-Mini-Rendite auf.
Ohne diese Krücken müssen im Todesfall des
Versicherungsnehmers die Zulagen
zurückgezahlt werden bzw. das verbleibende Rentenkapital fällt an den
Produktanbieter (Versicherer) - auch die "Gewinne"!!! Sie sehen, "Riestern"
und "Rürupen" lohnt sich für Versicherer und natürlich unisono für
den Staat.
Dieser benutzt bis zu einem gewissen Grad die Versicherer als
Kapitalsammelstelle bzw. Abnehmer (Anlageverordnung - AnlV: Verordnung
über die Anlage des gebundenen Vermögens von Versicherungsunternehmen)
seiner 'mündel-sicheren'
(?) Staatspapiere. Schuldgeld also, dessen horrende
Staatsverschuldung - Jahr 2006 über 1.500 Milliarden Euro, unter
Berücksichtigung der Zahlungsversprechen des deutschen Staates für Renten und Pensionen an
seine öffentlichen Bediensteten, also über 7.200 Milliarden Euro ungedeckte
Wechsel - wirklich niemand
mehr geneigt ist, zurückzuzahlen.
Wer seine Augen nicht braucht um
zu sehen,
der wird sie brauchen, um zu weinen.
(Jean Paul)
Was in der Theorie und in der Werbung (Hochglanzprospekte) gut klingt, ist in
der Praxis für die Altersvorsorgesparer häufig ein schlechtes Geschäft. Rürup-
und Riester-Rentenversicherungsverträge sind ausgesprochen kompliziert.
So hatten gemäß Mitteilung der Verbraucherzentrale Bundesverband (http://www.vzbv.de)
vom 12.12.2006 gut ein Drittel (!) der 4,2 Millionen Riester-Sparer ihren
Zulagenantrag für das Jahr 2004 noch nicht gestellt. Insgesamt drohten damit
schätzungsweise 200 Millionen Euro an staatlichen Zulagen zu verfallen, wenn der
Zulagenantrag nicht bis zum 31.12.2006 beim jeweiligen Anbieter eingereicht
wurde. Nach dem 01.01.2007 ist es zu spät. Der Anspruch auf staatliche
Zulagenförderung für das Jahr 2004 ist erloschen. Abhilfe schafft ein
Dauerzulageantrag, aber das muss der Riester-Sparer erst einmal wissen. Das
Durcheinander ist kaum mehr zu überbieten.
Die mehrheitlich kostenüberladenen, unflexiblen
"Riester-" und "Rürup-Renten" mit 0-Prozent-Rendite-Garantie
- einschließlich staatlicher Bevormundung (legale Veränderungen) - und
ähnliche
Geldvernichtungsinstrumente werden die Erwartungen der
Rentenbezieher vom sorgenfreien Lebensabend
real keinesfalls erfüllen.
Ohne staatliche
Mega-Subventionen würden sich die "Riester-" und die "Rürup"-Renten wohl in Luft
auflösen! Fazit:
Papier-Geldanlagen mit mehr oder weniger vielen und frei manipulierbaren Nullen
darauf - auch mit staatlicher Zertifizierung - sind für die langfristige
Altersvorsorge völlig ungeeignet!!! Wer nicht rechtzeitig
gegensteuert (Realitätsverweigerung), arbeitet unmissverständlich "bis ins Grab
... Game over". Informieren Sie sich j e t z t,
es ist allerhöchste Zeit zum Handeln! Lösen Sie sich von überkommenen
Vorstellungen.
Versorgungswerke (Sonderweg der Altersvorsorge):
Berufsständische Versorgungswerke sind Sondersysteme für die kammerfähigen
Freien Berufe. Dazu zählen Ärzte, Apotheker, Architekten, Ingenieure, Notare,
Rechtsanwälte, Steuerberater bzw. Steuerbevollmächtigte, Tierärzte,
Wirtschaftsprüfer und vereidigte Buchprüfer sowie Zahnärzte. Versorgungswerke
sind Körperschaften des öffentlichen Rechts und nicht an die Träger der
bundesgesetzlichen Sozialversicherung angeschlossen. Sie sind selbstverwaltet,
eigenfinanziert, erhalten keine Staatszuschüsse und arbeiten mit einem
kapitalgedeckten System.
Dennoch sollte den Angehörigen der Freien Versorgungswerke stets bewusst
sein, dass Versorgungswerke je nach Anlagesituation die Renten auch rigoros
kürzen. Dies passierte sowohl den Rentnern der Berliner Zahnärztekammer als auch
denen der
niedersächsischen
Zahnärztekammer in den Jahren vor 2004. Verluste in
Aktieninvestments und ein Versagen des internen Kontrollsystems waren der Grund.
In Niedersachsen
wurden laufende Renten
teilweise um die Hälfte gekürzt! Berufsständische
Versorgungseinrichtungen taugen also nur bedingt für die Zukunft. Auch hier gibt
es keine Garantien.
zur 2. Schicht: Zusatzversorgung - betriebl. Altersvorsorge
Die zweite Schicht enthält die Betriebsrente und die fragwürdige
Riester-Rente. Die betriebliche Altersvorsorge (bAV) wird hinsichtlich ihrer
Chancen und Risiken weitgehend unterschätzt. Betriebliche Altersvorsorge liegt vor, wenn ein Arbeitgeber einem Arbeitnehmer aus Anlass des
Arbeitsverhältnisses eine Versorgungszusage erteilt. Der Anspruch auf Leistung
richtet sich immer gegen den
Arbeitgeber. Dieser
haftet
als Trägerunternehmen in jedem Fall - unabhängig vom Durchführungsweg,
auch wenn externe Durchführungswege mit Rückdeckung gewählt wurden. Die arbeitsrechtlichen
Aspekte sind im BetrAVG (Gesetz zur Verbesserung der betrieblichen
Altersvorsorge, kurz "Betriebsrentengesetz") vom 19.12.1974 mit
weiteren Modifizierungen geregelt. Betriebsrenten in Deutschland sind im
internationalen Vergleich eher unterentwickelt. Das betriebliche Rentenvermögen
wird in Deutschland im eigenen Unternehmen vorzugsweise als Rückstellung investiert,
während in anderen Ländern die Anlage der Mittel am Kapitalmarkt üblich ist.
Die betriebliche Altersvorsorge kann über 5 Durchführungswege
organisiert werden: Direkt- / Pensionszusage, Pensionskasse,
Pensionsfonds, Unterstützungskasse (pauschal dotiert /
rückgedeckt) oder Direktversicherung. Bei der
Wahl des Durchführungsweges hat der Arbeitnehmer in der Regel kein
Wahlrecht. Schwerfällig sind die Regelungen bei vorzeitigem Ausscheiden
aus dem Arbeitsverhältnis durch Wechsel des Arbeitgebers oder Tod des Arbeitnehmers.
Lösen Sie sich von der Vorstellung, betriebliche Altersvorsorge habe nur
etwas mit Versicherungen zu tun.
Hinter diesen speziell über Kapitallebens- oder private Rentenversicherungen rückgedeckten Pensionssystemen stehen
größtenteils ungedeckte
Papier-Schuldgeldsysteme
(siehe
Staatsverschuldung).
Bedenken Sie: Jedes monetäre Papier-Schuldgeld- / Finanzsystem ist endlich und langfristig
nicht (!) überlebensfähig. So alle zwei Generationen (ungefähr 60 bis 70 Jahre)
crasht gewöhnlich das künstlich aufgeblähte Zinsen-Schuldgeld-Finanzsystem,
häufig kaschiert durch (große) Kriege, die willkommenen Ablenkungsmanöver
von der eigentlichen Ursache (der dem Kapitalismus innewohnende
Zinsmechanismus). Das war immer so, mal früher mal später (Hyperinflation
1923, Währungsreform 1948 in Deutschland): Geldentwertung
(Währungsreform) um die ± 90% folgten und der Zyklus des süßen
Zinseszinskreislaufes begann wieder von vorn, national wie international.
Am Ende eines Zyklus verunglücken besonders viele
Unternehmen (Insolvenzen), deren Firmenpensionen oftmals gleich mit.
Die Insolvenzquoten der letzten Jahre in Deutschland
sprechen Bände. Sicher ist nur, was einen eigenständigen "inneren Wert"
(erstklassige Sachwerte) hat und nicht nach Belieben manipuliert (Papier)
werden kann.
Zu allem
Übel kommt noch die Gier des Staates. Die Erträge vertrauter Versicherungen, die
sich jeweils bei rückgedeckten Pensionszusagen und Unterstützungskassen, in
Pensionskassen (PRVs) oder in Direktlebensversicherungen wiederfinden, und nach
dem 01.01.2005 abgeschlossen wurden, müssen je zur Hälfte
versteuert werden, wenn der Vertrag mindestens zwölf Jahre läuft und nach
Vollendung des 60. Lebensjahres ausgezahlt wird. Entfällt eine dieser
Voraussetzungen, sind die Erträge vollends steuerpflichtig.
Weiterer
Nachteil: Seit Januar 2004 müssen Rentner auf ihre betriebliche Altersvorsorge
den vollen Krankenkassenbeitrag für die gesetzliche Krankenkasse zahlen. Vorher
galt der halbe Beitragssatz. Merken Sie was?
Was bleibt Ihnen - wenn es denn so
weitergeht - künftig von Ihrer Betriebsrente noch übrig???
Zwischenzeitlich schlummern in vielen betrieblichen Rückdeckungsversicherungen beachtliche
Zeitbomben (geringe Kapitalverzinsung). Durch die Entwicklung der Kapitalmärkte,
gepaart mit einer sehr fragwürdigen Anlagepolitik vieler Versicherer in der
Aktien-Hochphase bis März 2000 reichen aber die Gewinnanteile vieler Policen
keinesfalls mehr aus, betriebliche, über Versicherungen rückgedeckte
Versorgungszusagen entsprechend auszufinanzieren. Das kann die
Gesellschafter-Geschäftsführer-Versorgung (Unterdeckungen bei Pensionszusagen)
oder auch die Betriebliche Altersversorgung für die Belegschaft sein. Bereits
für das Jahr 2005 rechneten Versicherungsmathematiker damit, dass bei
gleichbleibendem Kapitalwert der Pensionszusage (107%) der Wert der
Rückdeckungsversicherung auf durchschnittlich 55% fällt. Künftig wird mit einer
noch dramatischeren Entwicklung gerechnet. Keine Bank wird einem Unternehmen
Kredite oder Darlehen gewähren, wenn im betrieblichen Versorgungswerk
Unterdeckungsrisiken erkennbar sind und nicht durch Zufuhr von ausreichend
Eigenkapital nachhaltig ausgeglichen werden können. Firmen mit solchen Altlasten
sind unverkäuflich. Wer nicht
rechtzeitig gegensteuert, kann in ein paar Jahren vor dem Ruin stehen. Dies
betrifft die Verantwortlichen für das Desaster als auch die Altersvorsorgesparer
(Arbeitnehmer) gleichermaßen. Außer Spesen oft nicht viel gewesen.
Lebensarbeitszeitkonten: Hier
kann ein Arbeitnehmer im Sinne des § 7 Abs. 1a SGB IV zum Beispiel Überstunden einzahlen.
Die sogenannten Zeitwertkonten werden nicht in Zeit, sondern in Geld geführt.
Das entsprechende Wertguthaben wird durch Entgeltumwandlung
(arbeitnehmerfinanziert) aufgebaut. Der Arbeitnehmer verzichtet vorab auf
Auszahlung eines bestehenden Vergütungsanspruchs.
Die dem Zeitwertkonto eingebrachten
Entgeltbestandteile sind zunächst nicht lohn- und sozialversicherungspflichtig.
Gleiches gilt für die Wertzuwächse des Zeitwertkontos. Empfehlung: Die
Wertguthaben direkt beim Arbeitgeber und nicht bei Dritten anlegen.
Durch eine professionelle Absicherung über eine (Teil-) Kaution
(Bürgschaft) je nach Bonität des Arbeitgebers sind mehr oder weniger
passende Anlageprodukte, die so mancher Vermittler dem Arbeitgeber gerne
verkaufen möchte, unnötig. Die so abgesicherten Wertguthaben werden dem Arbeitnehmer zurückerstattet, wenn dieser
längere Auszeiten (Freistellungsphase) nimmt. Erst die im Rahmen der
Freistellung gezahlten Entgelte (Zufluss-Prinzip) sind lohn- und
sozialversicherungspflichtig. Im Sinne des Betriebsrentengesetzes sind
Lebensarbeitszeitkonten keine bAV.
zur 3.
Schicht: Private kapitalgedeckte Alterssicherung
In die dritte Schicht fällt die private Altersvorsorge. Dazu zählen die
Kapitalanlagen. Diese Art von Privatvorsorge ist freiwillig. Sie wird durch private
Ersparnisse getragen, mit der Möglichkeit des späteren Verzehrs, einmalig oder
als laufende Rentenzahlungen. Eigenvorsorge schafft Einkommensquellen, die nicht von der eigenen
Arbeitskraft abhängen und für die Zeit nach Beendigung der Arbeitsphasen im
Leben gedacht sind. Da diese Form der
Kapitalanlage keine staatliche Förderung erhält, steht es dem Anleger
frei, wann und wie er über sein Vermögen verfügen will.
Bei den gegenwärtigen Geburtenraten in Deutschland wird jedoch in
den nächsten Jahrzehnten keine ausreichend tragfähige private Altersvorsorge im
Inland - egal ob staatlich gefördert oder nicht -
für die
Gesamtbevölkerung möglich sein. Denn jede private Altersvorsorge, die auf Beteiligungen am
Produktivkapital (inländische Aktien, inländische Aktienfonds) fußt,
funktioniert nur, wenn auch Jahrzehnte später die Wirtschaft noch floriert und
sich positiv entwickelt. Bei einer auf Dauer rückläufigen Bevölkerungszahl
ist dies nicht zu erwarten.
Deshalb besteht eine tragfähige Altervorsorge bei schrumpfender eigener
Bevölkerung darin, das Anlagekapital für die eigene langfristige
Altersvorsorge (Jahrzehnte) konservativ breit gestreut in wirtschaftlich stärkeren
Volkswirtschaften anzulegen, deren Bevölkerung sich nicht vermindert. Das sind
auf absehbare Zeit wohl die Vereinigten Staaten von Amerika und die aufstrebenden
Volkswirtschaften Südostasiens. Durchgehender Hinweis: keine
Garantie für die Zukunft. Zukünftige Entwicklungen können besser oder schlechter
sein.
Natürlich muss jeder für sich
hier seine eigenen Schlüsse ziehen. Wofür man sich letztendlich entscheidet,
hängt vom Verständnis (Verstehen der Zusammenhänge) als auch der eigenen
Risikobereitschaft einerseits
und von den
Renditeerwartungen andererseits ab. Es geht nicht mehr darum, ob man
überhaupt zusätzlich privat für das Alter (Jahrzehnte) vorsorgen soll oder nicht. Es geht nur noch
um die Frage, welche.
Aber wehe, wenn Sie nicht beizeiten sinnvoll diversifiziert in qualitativ
ausgewählte Sachwerte privat vorsorgen! Denn nur wer rechtzeitig ohne staatliche
Bevormundung die richtigen Weichen stellt,
hat auch später im verdienten Ruhestand hoffentlich ausgesorgt - schließlich geht es
darum, den erreichten Lebensstandard im Alter zu sichern.
Werden Sie unabhängiger vom
Gängelband
der Politiker
über die gesetzlichen
Pensionssysteme.
Das müssen Sie ändern.
Und so hart es gegenwärtig für Nicht-Insider
klingen mag: Schreiben Sie vorsorglich real betrachtet Ihre eingezahlten
Beträge
- der Begriff Spende für kommende Einzahlungen wäre wohl zutreffender -
in die
gesetzlichen Alterssicherungssysteme und in die meisten
privaten, ungedeckten "papiernen"
Vorsorgesysteme, einschließlich berufsständischer Versorgung, von denen Sie
später ratierliche Rentenzahlungen erwarten,
über die Grundsicherung auf
Sozialhilfeniveau langfristig gesehen ab.
Wichtig ist, dass Sie sich
j e t z t konkret auf die Finanz- und Wirtschaftskrise
vorbereiten. Zögern Sie nicht, beginnen Sie neu. Wie? Das zeigen wir
Ihnen durch
intelligentes Anlegen (der
Anlagemix, den jeder versteht), durch
eine sinnvolle, internationale Streuung der Vermögenswerte in qualitativ
ausgesuchte, inflationsgeschützte Sachwerte. Sichern Sie Ihr monetäres
Vermögen, solange es noch geht. Das zahlt sich dauerhaft für Sie aus
- für eine bessere und sicherere Zukunft - auch für unsere Kinder. Zukunft
hat, wer sie gestaltet.
Fangen Sie an
umzusteuern:
Altersvorsorge ist
keine Versicherungsfrage
in einem [Geld-] System mit
garantiertem Verfalldatum.
Haftungsausschluss (Disclaimer):
Alle Angaben und Zahlen sind nach bestem Vermögen recherchiert, erfolgen jedoch
ohne Gewähr. Eine Haftung für eventuelle Schäden, die sich aus dem Gebrauch der
angebotenen Informationen ergeben, wird nicht übernommen. Die Informationen sind
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Zum Autor:
Dipl.-Betriebswirt (FH) und Bankkaufmann Dieter Ehrmann ist
Geschäftsführer der BESEMA GmbH und unabhängiger
Unternehmensberater. Als Praktiker mit langjähriger Banktätigkeit in der
Firmenbetreuung ist er seit 1994 in der Managementberatung spezialisiert auf
Finanzen, Rechnungswesen, Controlling, Businesspläne und Strategieberatung. Er
beschäftigt sich seit drei Jahrzehnten intensiv mit Fragen der Vermögensbildung
und -sicherung.
